Edition « Synthétique & pédagogique » : Afficher la liste de l’ensemble des biens détenus par vos clients

Selon les établissements, l’édition « Synthétique et pédagogique » peut être absente ou venir en complément de l’édition synthétique paysage. En cas de doute, veuillez vous rapprocher de vos référents internes.

En réponse à vos demandes, nous avons ajouté dans l’édition « Synthétique & pédagogique », un tableau donnant une vue d’ensemble sur les biens détenus par vos clients. Les biens actifs y sont regroupés par famille, une colonne indique le montant détenu par chaque personne, le mode de détention et, en cas de démembrement, la valeur de la pleine propriété est rappelée.

Enfin, la répartition des actifs entre les détenteurs est affichée en pourcentage sur la dernière ligne du tableau.

Mise à jour réglementaire pour les simulateurs Assurance vie, PER, Rente viagère

Cette version intègre la mise à jour du barème de l’impôt sur le revenu, la réforme de la CSG.

Pour mémoire, ces évolutions sont déjà présentes dans le dossier Big. et les autres simulateurs.

Evolution du taux de CSG notamment pour le calcul des rentes

La loi de financement de la Sécurité sociale pour 2026 augmente le taux de la CSG de 9,2% à 10,6%. Elle entraîne mécaniquement une hausse du taux global des prélèvements sociaux à 18,6% et du taux de PFU à 31,4% (18,6% de prélèvements sociaux + 12,8% de PFU).

Revalorisation du barème de l’IR

La loi de finances pour 2026 revalorise le barème de l’impôt sur le revenu de 0,9%. Les valeurs des tranches du barème sont désormais :